💡 형제 간 증여세 한도를 모르면 불필요한 세금을 낼 수 있습니다.
💰 2025년 기준 면제액을 알면 합법적으로 세금을 절약할 수 있습니다.
📑 형제간 증여세 면제란?
👨🏻🏫 형제자매 간의 재산 이전은 세법상 ‘기타 친족’에 해당합니다. 기타 친족 증여는 일정 한도까지는 세금이 면제되며, 이를 초과하면 증여세가 부과됩니다. 이 제도는 가족 간 자산 이전의 최소한의 범위를 보장하는 취지에서 운영되고 있습니다.
🔎 아래 내용을 참고하여 “형제간 증여세 면제 한도액 2025년 기준”을 확인하실 수 있습니다.
📑 증여세 면제 한도 확인하는 방법
📝 2025년 기준 형제·자매 간 증여는 10년 동안 1,000만 원까지 면제됩니다.
➡ 예를 들어, 2020년에 형제에게 500만 원을 증여하고 2025년에 600만 원을 추가 증여했다면, 총액이 1,100만 원이 되어 면제 한도(1,000만 원)를 초과하게 됩니다.
➡ 이 경우 초과분 100만 원에 대해 증여세가 부과됩니다.
📑 다른 친족 관계의 면제 한도
👩❤️👨 배우자: 6억 원
👨👩👧 성년 자녀: 5,000만 원
👶 미성년 자녀: 2,000만 원
👫 형제·자매 등 기타 친족: 1,000만 원
📌 이처럼 친족 관계에 따라 공제 한도가 달라지므로, 증여 계획을 세울 때 반드시 관계별 기준을 확인해야 합니다.
📑 응용 팁
💡 형제에게 큰 금액을 증여하고 싶다면, 10년 단위로 나누어 증여하면 불필요한 세금 부담을 줄일 수 있습니다.
💡 예를 들어 3,000만 원을 증여하려면, 한 번에 주는 대신 10년 주기로 나누어 주면 면세 혜택을 두 번 받을 수 있습니다.
💡 다만, 부동산이나 고액 자산은 이전 시점의 시가 평가가 중요하기 때문에 단순히 현금 증여보다 세무적 검토가 더 필요합니다.
📑 유용한 추가 정보
📌 ‘기타 친족’의 범위에는 6촌 이내의 혈족과 4촌 이내의 인척이 포함됩니다. 형제자매도 이 범주에 속하므로 동일한 기준이 적용됩니다.
📌 증여 사실을 신고하지 않고 넘어가면 나중에 국세청 조사 시 가산세(무신고 가산세, 납부불성실 가산세)가 추가될 수 있습니다.
📌 증여받은 금액이 한도 이내라 하더라도, 신고 자체는 반드시 하는 것이 안전합니다.
📑 2025년 면제한도액 기준으로 확인이 중요한가?
⏰ 증여세 규정은 세법 개정으로 달라질 수 있습니다.
– 최근 몇 년 사이 미성년 자녀 공제가 상향된 사례가 있었듯, 앞으로도 기준이 변동될 수 있습니다.
– 따라서 증여를 계획하고 있다면, 반드시 해당 연도 기준을 확인해야 불필요한 세금 문제를 예방할 수 있습니다.
📑 글 마무리
✅ 형제자매 간 증여는 10년 단위로 1,000만 원까지 면제되며, 초과 시 초과분에 증여세가 부과됩니다.
✅ 증여세율은 초과 금액에 따라 10%~50%까지 누진세율이 적용되므로, 사전에 증여 금액을 세밀히 조율하는 것이 필요합니다.
✅ 큰 금액의 이전을 고려 중이라면, 증여세 외에도 취득세·등록세 등 다른 세금이 연계될 수 있으므로 반드시 전문가 상담을 통해 종합적인 절세 전략을 세우는 것이 좋습니다.
